Interrogatorios, incautaciones de equipos electrónicos -como computadores y celulares-, además de un asedio mediático, marcaron las primeras 48 horas de las diligencias efectuadas por el Ministerio Público en el marco del caso Factop-audios.
La Fiscalía inició una serie de indagatorias tras la divulgación de audios realizada por Ciper Chile sobre la conversación entre el socio de Factop, Daniel Sauer y sus abogados Luis Hermosilla y Leonarda Villalobos respecto de la estrategia legal del factoring, que incluía supuestos pagos a funcionarios del Servicio de Impuestos Internos (SII) y de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF).
“La investigación está en calidad de secreta, y por ende, para que sea un éxito, no podré dar muchos detalles”, señaló la jefa de Asesoría Jurídica y vocera de la Fiscalía Metropolitana Oriente, Pamela Valdés.
No obstante, entregó algunas pistas del proceso.
Indicó que el lunes en la tarde, uno de los fiscales recibió el audio y al día siguiente (martes) se decidió iniciar una investigación de oficio.
El fiscal de Crimen Organizado, Miguel Ángel Orellana (derecha) y el de la Sacfi, Marcelo Vargas (izq.). Foto: Julio Castro
Además, señaló que los tres involucrados en los audios están “en calidad de imputados, de conformidad al artículo 150 del Código Penal del delito de soborno”.
También, respaldó a los audios como medio de prueba, uno de los debates que surgió luego que el abogado Luis Hermosilla cuestionara su legalidad. “Nosotros creemos que la prueba es lícita. Aquí no existe invasión al secreto, toda vez que en este caso es el abogado el que está cometiendo un delito”, aseguró.
Allanamiento a oficina de Hermosilla
Durante la mañana de este jueves, las miradas se concentraron en el edificio que alberga las oficinas de Hermosilla, luego que efectivos del OS-7 de Carabineros llegaron hasta las dependencias ubicadas en Alonso de Córdova, Vitacura.
Las diligencias comenzaron a las 10:00 de la mañana y se extendieron por un par de horas. Carabineros pidió revisar los registros de visitas del edificio, además de incautar equipos electrónicos como computadores y su celular.
Tras el operativo, su hermano y abogado Juan Pablo Hermosilla, se refirió a las razones que habrían motivado la filtración del audio. “Tengo antecedentes de que la filtración vendría del ámbito político”, afirmó.
La vocera de la Fiscalía Oriente, Pamela Valdés, entregó detalles sobre las diligencias del caso. Foto: Verónica Ortíz
Posteriormente señaló: “Creo que pueden haber delitos de cohecho”. Si bien no apuntó hacia alguna persona en particular, precisó que “confío en mi hermano, no creo que eventualmente él haya cometido (delito), pero eso le corresponde a la Fiscalía”.
Hermosilla aseguró que “será fácil” identificar a quienes recibieron pagos y afirmó que tiene la certeza de que Villalobos fue quien grabó la conversación. Sin embargo, aclaró: “No estoy diciendo que ella filtró. Lo que digo es que ella grabó”.
Fiscales en el SII
En horas de la tarde, el Ministerio Público arribó al centro de Santiago. Dos fiscales a cargo de la investigación acudieron a las dependencias del SII con el objetivo de recopilar antecedentes sobre el caso. Se trató del fiscal de Alta Complejidad, Miguel Ángel Orellana y el fiscal de Crimen Organizado y Sistema de Análisis Criminal y Focos Investigativos (Sacfi), Marcelo Vargas.
Si bien el SII no calificó la acción de la Fiscalía como un “allanamiento”, sí confirmaron que se trató de una diligencia en torno al caso.
Se espera que esta situación también ocurra en la CMF.
El primer “día y medio” de declaraciones
Las diligencias de este jueves también incluyeron la segunda jornada de interrogatorios, en calidad de imputada a Villalobos que comenzó a las 10:00 horas y concluyó cerca del mediodía.
Así, se completaron 12 horas de declaraciones a una de las protagonistas del caso, diligencia que comenzó el miércoles.
Respecto a este procedimiento, Valdés detalló que “duró un día y medio” y “se le citó y ella concurre de forma voluntaria, así como también entrega su teléfono y computador”.
Valdés anticipó que Hermosilla y Sauer pueden ser citados a declarar, aunque eventualmente podrían acogerse a su derecho a guardar silencio.
Beltrán de Ramón conducirá investigación interna en la CMF
Poco más de un mes lleva Beltrán de Ramón como comisionado de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF) tras asumir en octubre. Ahora, enfrentará un reto clave en uno de los momentos más complejos para la entidad. A través de un comunicado, la CMF informó que la presidenta Solange Berstein “resolvió designar al comisionado Beltrán de Ramón para instruir la investigación interna que tiene por objetivo determinar eventuales infracciones administrativas y responsabilidades funcionarias respecto de los hechos contenidos en la denuncia por el presunto delito de soborno que presentó la CMF ante el Ministerio Público, en contra de Luis Hermosilla, Daniel Sauer y Leonarda Villalobos”.
La tramitación del proyecto que refuerza el cumplimiento de las obligaciones tributarias ya entró en tierra derecha.
La comisión de Hacienda del Senado ha despachado varios artículos a Sala, los que se relacionan con temas claves como la nueva gobernanza del Servicio de Impuestos Internos (SII), la nueva forma de aplicar la Norma General Antielusiva (NGA) y la flexibilización del levantamiento del secreto bancario. Se espera que el proyecto se despache a Sala el próximo lunes, para ser votado el miércoles.
Una de las bancadas que tendrá que pronunciarse sobre el proyecto es Demócratas. Un documento de la tienda presidida por Ximena Rincón valora una serie de materias propuestas vía indicaciones por Hacienda, pero también pide aclaraciones en varios puntos del texto.
Así, el texto define ocho temas que consideran van “en la línea de lo correcto”: que se respete el principio de especialidad en materia de Norma Antielusiva; que en caso de aplicar una Norma Especial Antielusión, no se puede aplicar la Norma General Antielusión (NGA) y viceversa, además de que se mantenga la aplicación de la norma a regímenes especiales; que la NGA requiera recomendación del Comité Ejecutivo del Servicio de Impuestos Internos (SII); la creación del Departamento de Normas Generales Antielusión; que se amplíen los plazos para aplicación de la NGA vía suspensión; y que se establece obligación de un apoderado común para grupos empresariales.
La tienda también valora los ajustes que hizo Hacienda a las normas de relación para efectos de fiscalizar a contribuyentes o grupos económicos, fijando que dos o más partes se considerarán relacionadas cuando concurran al menos dos de las siguientes circunstancias: unidad de dirección o administración; dependencia económica o financiera entre las partes; relación de parentesco entre las personas o sus administradores o directores, considerando al o la cónyuge, conviviente civil, ascendientes, descendientes y parientes, hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad; y comercialización de bienes o servicios idénticos o similares bajo una misma denominación o marca.
También destacan que no aplicará la facultad de tasación del SII para fusiones, divisiones, ni otros tipos de reorganizaciones con legítima razón de negocios.
Lo que falta
Pese a que Demócratas destaca varias aclaraciones que hizo el Ejecutivo al proyecto tributario, el documento enumera 17 temas que consideran deben ser “perfeccionados”.
Por ejemplo, señalan que se puede perfeccionar la redacción respecto a los abusos de formas jurídicas en la NGA para evitar “malas interpretaciones, sobre todo en las últimas indicaciones presentadas”.
También, en el marco del secreto bancario, proponen agregar que toda comunicación entre la institución financiera y el SII debiese ir con copia al contribuyente. Postulan que se deberían enviar al SII todas las transacciones para consolidar las 50 operaciones de cuentas distintas, en el marco del artículo que busca fiscalizar las transferencias bancarias reiteradas recibidas por un contribuyente.
Demócratas considera muy baja la multa por traslado de mercaderías falsas o sin pago de impuestos, de 20% al 300% de 1 UTA ($ 160.000 a $ 2.400.000). A su vez, critican la eliminación de los incentivos tributarios a las donaciones hasta 250 UTM ($ 16 millones) a legitimarios y asignatarios.
Si bien destacan que se reglamenta el nuevo comité ejecutivo y el consejo tributario con amplias facultades para servir de contrapeso a la dirección del SII, dado el tipo de designación de integrantes “vale la pena pensar si asegura la independencia que se busca o mejor ahorrar recursos”.
En cuanto a las exigencias de información a vendedores habituales de bienes muebles usados, piden aclarar el alcance de la obligación a cualquier operación de compra y venta que supere las 50 UTM o su equivalente en moneda extranjera que deberán efectuarse siempre a través de medios de pago electrónicos o cualquier otro medio de pago que permita la individualización del pagador.
Aunque destacan las mayores facultades que tendrá la Defensoría del Contribuyente (Dedecon), creen relevante tratar la gobernanza del SII junto con los grados de libertad de la defensoría para generar equilibrios entre las obligaciones y derechos.
La indicación al Art.89 será un “dique difícil de sortear”, ya que creen que un certificado de situación tributaria al día para las Pymes es “difícil de cumplir, por lo que debiese bastar con iniciación de actividades.
También, piden que haya “coherencia” entre el denunciante anónimo y el nuevo proceso de autodenuncia que se crea para contribuyentes, en el sentido que solo puede aplicarse a diferencias de impuestos que podrían fundarse en hechos constitutivos de delito tributario.
En cuanto al Consejo Tributario, cree relevante que no solo pueda opinar sobre las circulares del SII, sino también sobre los oficios que emitan el director nacional y los directores regionales en el ejercicio de su facultad de interpretar administrativamente las leyes tributarias
En caso de reorganización empresarial (fusión), se establece que la continuadora legal (absorbente) mantendrá el beneficio o la autorización otorgada a la absorbida para obtener de forma previa a la materialización de la exportación el reembolso del IVA exportador: “Habría que dejar expresamente establecido que ello no suspende ni interrumpe el plazo otorgado al exportador absorbido para materializar la exportación”, pide la tienda.
En consejo de gabinete, Boric pide a ministros acelerar aprobación de la reforma de pensiones y cumplimiento tributario: “No es fácil, pero las vamos a sacar adelante”
El Presidente de la República, Gabriel Boric, lideró este viernes un nuevo consejo de gabinete de ministros en La Moneda. La autoridad entregó palabras al inicio de la reunión, llamando a sus colaboradores a no relajarse y seguir adelante con sus tareas.
“Estamos en un momento de realizaciones, de cosechar lo que hemos ido sembrando y eso requiere mucho trabajo. La cosecha no emerge sola, por lo tanto, tenemos que estar con la gente y atentos a sus necesidades y materializando las reformas que hemos impulsado”, señaló el mandatario a sus secretarios de Estado.
Boric agregó que “sé que puede haber cansancio luego de dos años y medio, queda solo un año medio, pero queda mucho por hacer, no hay espacio para el relajo”.
El Presidente les solicitó “estar firmes con presencia activa y materializando los cambios con que nos hemos comprometido con el país. Estoy motivado, hay motivos para estar optimistas, pero no confiados, depende del trabajo que hagamos y esas son las tareas que debemos afinar”.
El mandatario destacó los avances en reforma de pensiones y el pacto fiscal, al señalar que “felicito el empeño del ministro Marcel y la ministra Jara, en que las reformas de cumplimiento tributario y de sistema de pensiones, que algunos llamaban incluso a desahuciar, estén avanzando y encaminadas. No es fácil, todavía quedan cosas por hacer pero las vamos a sacar adelante”.
Boric además reiteró que durante septiembre se va a ingresar y retomar la discusión sobre la eutanasia y el proyecto que termina con el Crédito con Aval del Estado (CAE) e instaura un nuevo mecanismo de financiamiento para la educación superior.
La encuesta elaborada por el Institutional Investor Research destaca cada año el desempeño de las mejores empresas y ejecutivos de Latinoamérica. Este año aparecieron en el listado compañías de México, Argentina, Panamá, Perú, Colombia, Uruguay y Chile.
Los reconocimientos fueron entregados en una ceremonia en la ciudad de Nueva York el jueves de esta semana. En la 15ª encuesta anual de equipos ejecutivos realizada entre febrero y marzo de 2024, más de 1.100 inversores, gestores de carteras y analistas de 505 firmas evaluaron a 322 empresas y más de 1.000 profesionales en 16 sectores.
Las firmas chilenas fueron las segundas más galardonadas después de las mexicanas con 27 representantes.
Entre las nacionales destacadas están AES Andes, Aguas Andinas, Banco de Chile, Banco Santander Chile, CAP, Cencosud, Colbún, Embotelladora Andina, Entel, Enel Américas, Enel Chile, ENGIE Energía Chile, Falabella, Latam Airlines, Parque Arauco y SMU.
Le siguieron las argentinas con seis firmas, entre las que figuran YPF, MercadoLibre, Pampa Energía, Despegar.com y Arcos Dorados; Colombia con Bancolombia y Cementos Argos; Perú con Credicorp; Panamá con Copa Holdings y Uruguay con DLocal.
Los ejecutivos de Chile se destacaron especialmente en el sector energético. Se premió como mejor CEO a Fabrizio Barderi de Enel Chile, José Ignacio Escobar de Colbún, Aurelio Bustilho de Enel Américas. Dentro de los CFO se reconoció a Giuseppe Turchiarelli de Enel Chile, Miguel Alarcón de Colbún, Eduardo Milligan Wenzel de ENGIE Energía Chile y Ricardo Roizen de AES Andes. También fueron galardonados en el sector de alimentos y bebidas Miguel Angel Peirano, CEO de Embotelladora Andina y su CFO Andrés Waine. En la categoría Real Estate se destacó al CEO de Parque Arauco, Eduardo Pérez Marchant, a su CFO Francisco Moyano y a Lauren Brown, Head of Investor Relations.
Marcelo Gálvez CEO de SMU y su CFO Arturo Silva Ortiz también fueron premiados, al igual que Inés Ostenrieder por su labor de CFO de Cencosud, quien actualmente se desempeña como gerente de finanzas en WOM.
En la categoría de transporte subieron al podio el CEO Latam, Roberto Alvo, su CFO Ramiro Alfonsin y Tori Creighton, la jefa de relaciones con inversionistas. Además, se destacó a Paula Salinas de CAP, quien también lidera la relación con inversionistas.