Grupo liderado por Harding se querella contra ejecutivos de gigante Walgreens por falsear información en venta de Farmacias Ahumada

En mayo de 2023, luego de un amargo paso de casi una década en Chile, el gigante estadounidense Walgreens Boots Alliance (WBA) oficializó su salida de la propiedad de Farmacias Ahumada. La multinacional vendió la empresa al consorcio Inversiones Da Vinci, grupo liderado por el fundador y expropietario de Farmacias Cruz Verde, Guillermo Harding, quien regresó a la industria, esta vez, detrás de la empresa que alguna vez fue su principal competidor.

La noticia sacudió al mercado y aunque nunca se conoció el monto desembolsado por este grupo de inversionistas reunido por LarrainVial -del que también forman parte otros empresarios como Gabriel Ruiz-Tagle y Aníbal Larraín-, se dijo que, debido a la situación financiera deterioro de Ahumada, se había pagado un precio bajo por la cadena. Finalmente, el 1 de noviembre de 2023, los nuevos dueños de FASA tomaron el mando y comenzaron con un plan para recuperar la posición de la firma en la industria, reactivando inversiones y aperturas de tiendas.

La acción legal sostiene que las cuentas generales de la empresa fueron alteradas, bajo “órdenes e instrucciones” de ejecutivos internacionales de Walgreens.

Nada hacía prever que, un año después de la adquisición, estallara un conflicto entre los protagonistas de la transacción.

Este lunes, Da Vinci Investments presentó una denuncia penal contra una serie de ejecutivos vinculados a Walgreens, acusándolos de falsificación de documentos relacionados con la situación jurídica, económica y financiera y fraude calificado.

Por un lado, la acción legal se dirige contra dos altos directivos de Walgreens: el CFO del área Internacional, Olmo Palermo; y el exgerente general de FASA, Michele Ingravallo, hoy director general de la cadena mexicana Farmacias Benavides. Asimismo, también apunta a cinco exdirectivos de FASA: el exgerente comercial, Nicolás Vera; la exgerente de Finanzas, Alicia Tapia; el exjefe de Facturación y Cobranzas, Wladimir Jiménez; el ex Gerente de Categoría, Roberto Gacitúa; y el exgerente de Planificación Financiera, Pablo Besnier.

El mecanismo

La historia de la denuncia -que ya fue declarada admisible y cuenta con el patrocinio del abogado penalista Carlos Cortés -socio de Cortés & Rodríguez- se remonta a 2022, cuando WBA decidió vender FASA, asesorada por la consultora KMPG y la firma Goldman Sachs. banco, en una operación que se denominó “Proyecto Bangalore”. Finalmente, Da Vinci apareció como comprador. La denunciante alega que, desde el inicio, “la entrega de información fue muy compleja y difícil por parte del vendedor”.

Se determinó que el precio de compra estaría compuesto por una parte fija y una parte variable, la cual dependía de tres factores: caja, capital de trabajo y deudas.

Finalmente, en octubre de 2023, una vez cumplidas las condiciones, se entregaron los estados financieros a septiembre y Da Vinci desembolsó aproximadamente US$ 49,2 millones por la totalidad de las acciones de FASA.

“En breve se pudo detectar inconsistencias entre la situación real y lo informado al 30 de septiembre de 2023 respecto de las cuentas contables (libro mayor) sobre las que se calculó el capital de trabajo”, afirma la denuncia. Con esto, el que era gerente general de la cadena -habría dejado la firma en julio, en medio de la investigación-, Juan Pablo Corvalán, sostuvo en sesión de directorio que los antecedentes de 2023 no reflejan la realidad de la empresa. .

El ejecutivo insistiría en que, para “reflejar una situación financiera distinta a la real”, durante 2023 “se habían manipulado determinadas cuentas contables”.

Los nuevos propietarios contrataron a PwC para realizar una auditoría: la estimación de esta consultora calculó unas pérdidas de 8.717 millones de dólares.

Investigación interna

La denuncia del grupo liderado por Harding va más allá y sostiene que una investigación realizada por el Compliance Officer concluyó que este truco contable se produjo “bajo órdenes e instrucciones” de Olmo Palermo y Michele Ingravallo. Mientras tanto, los jóvenes ejecutivos chilenos, continúa la carta, “siguiendo sus instrucciones, alteraron las cuentas generales (…) debían informar mensualmente a los ejecutivos de la WBA de los efectos de tales falsedades contables y financieras, para que conocieran las sumas adulteradas. generado por sus instrucciones.”

Según los demandantes, para alterar fraudulentamente el capital de trabajo se incluyeron provisiones por “ingresos empresariales ficticios” y se omitieron asientos contables para provisiones, que iban desde pagos de licencias compensatorias a trabajadores de la salud, honorarios de auditoría de Deloitte y seguros de desempleo. , hasta el resto de las indemnizaciones a clientes por el caso Sernac.

La acción legal cita declaraciones de la investigación interna que se realizó en la empresa. Por ejemplo, la gerente de Finanzas, Alicia Tapia, habría afirmado que “a principios de 2023 no tengo ningún recuerdo de que hayan pasado cosas raras. Después, cuando dijeron que iban a vender la empresa, la cosa empezó a ponerse más seria, el nivel de agresividad para cumplir con los números fue mucho mayor y se presentaron situaciones como el aumento de provisiones infundadas”.

Para cerrar, la denuncia incluyó como testigos a los directivos de LarrainVial, Felipe Porzio y José Tomás Brahm; a todo el actual directorio de FASA -presidido por Joel Lobo, asesor de toda la vida de Harding-; al equipo de cumplimiento de la cadena; y el propio Corvalán.

Entre otros, solicitó incautar computadoras de las oficinas de FASA e instruir a la PDI para que proporcione los registros de las salidas y entradas del país de los ejecutivos extranjeros imputados, Palermo e Ingravallo.

DF contactó a comunicaciones internacionales de Walgreens para este artículo, pero no había recibido respuesta al cierre de esta edición.