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Caso GIFF: el nuevo gran fraude tributario que indaga la Fiscalía

Martina E. Galindez

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A las 19.30 de este lunes se dio inicio a la comisión investigadora de la Operación Tributos de la Cámara de Diputados, respecto al mayor caso de fraude fiscal en la historia del país, que significó un perjuicio al Estado por cerca de $240 mil millones.

La investigación, iniciada en el año 2019 por delitos tributarios, lavado de activos, delitos aduaneros, asociación ilícita, porte ilegal de armas y municiones, que comenzaron a perpetrarse cuatro años antes, indaga a 55 empresarios de distintas regiones que obtuvieron beneficio fiscal con base en facturas falsas, caso que actualmente está en proceso y del cual ya ha habido detenidos, formalizaciones y algunos imputados han quedado en prisión preventiva.

Precisamente, la cita tenía como objetivo escuchar las exposiciones del director nacional del Servicio de Impuestos Internos (SII), Hernán Frigolett, y del fiscal nacional Ángel Valencia, quien por segunda vez se excusó de asistir a la instancia, siendo representado en esta ocasión por el director de la unidad especializada en Delitos Económicos, Medioambientales, Ciberdelitos y Lavado de Activos, Mauricio Fernández.

Cabe recordar que el pasado 26 de abril, la exdirectora regional metropolitana del Servicio de Impuestos Internos, Silvia León, dio a conocer en la misma comisión que ella personalmente había denunciado en diciembre de 2017, ante sus superiores, la existencia de una red de contribuyentes que estaba defraudando al Fisco, a partir de alertas levantadas por el propio equipo de fiscalización a su cargo.

En razón de aquello, Frigolett inició su intervención advirtiendo sobre un nuevo caso presuntamente delictual, aclarando que las referencias reveladas por León “no están vinculadas al caso Megafraude Tributario”.

“La comisión se constituyó en relación con el caso penal denominado ‘Megafraude Tributario’, no obstante, el motivo de la presente citación tiene por objeto exponer sobre otro caso de delitos tributarios, el cual se ha identificado penalmente como el ‘Caso GIFF’”, comenzó

En este sentido, Frigolett develó que esta nueva arista -Caso GIFF- tiene que ver con la creación de sociedades de papel y omisión masiva de documentación tributaria falsa, causa que se tramita actualmente en la Fiscalía de Alta Complejidad Centro Norte, y está a cargo la fiscal Ximena Chong.

Todo inició en noviembre de 2017, producto de una revisión efectuada por parte de la Dirección Regional Centro del SII, donde se informa sobre la situación de dos contribuyentes identificados como David Cartes Pulgar y Kevin Pérez Cartes, ambos familiares, quienes son representantes legales de diversas sociedades que presentan características irregulares similares.

Al respecto, Frigolett describe que “tenían bajo, casi nulo, entero de impuestos en los periodos revisados, registraban domicilios en oficinas virtuales, presentaban indicios de no haber estado desarrollando efectivamente su actividad económica”.

A partir de lo anterior, el SII realizó una búsqueda de contribuyentes con patrones de comportamiento similar, detectándose 103 contribuyentes con características de ser emisores de facturas electrónicas falsas.

Asociado a eso, Frigolett indicó que hay un conjunto de acciones que se fueron desarrollando, como por ejemplo, en noviembre de 2017 la Dirección Regional Centro detectó una red de facilitación de facturas falsas, denominándolo en ese momento como el Caso GIFF.

Un mes después, la misma institución habría remitido un correo a la dirección nacional del SII informando la detección del caso.

En enero de 2018 se inició la recopilación de antecedentes y se iniciaron reuniones de coordinación, en las cuales se dio a conocer de la existencia de un universo de 4.900 contribuyentes eventualmente receptores y 103 emisores, determinándose criterios, relevancia y prioridad de los casos detectados.

Tras lo anterior, se remitió a las direcciones regionales del SII un listado de los contribuyentes eventualmente vinculados en la red de facilitación de facturas falsas.

En los dos primeros meses de 2018, se ingresaron anotaciones preventivas a 484 empresas receptoras de facturas, las que presentaban características tales como por ejemplo no mantener instalaciones para la actividad o giro, o que su capital no coincide con las operaciones efectuadas, entre otras.

Al mismo tiempo, se tomaron declaraciones juradas a los representantes legales de aproximadamente cien empresas, con el fin de indagar los hechos.

Posterior a una serie de gestiones realizadas, Frigolett detalló que se definió avanzar con procedimientos de ejercicio de acción sancionatorias, respecto de 38 contribuyentes, de los cuales diez fueron recopilados por el Departamento de Delitos Tributarios y otros 28 se derivaron a diversas direcciones regionales.

Director del Servicio de Impuestos Internos (SII), Hernán Frigolett FOTO: PABLO OVALLE ISASMENDI/AGENCIAUNO

Trascurrido casi un año, el 24 de diciembre de 2018, el SII interpuso una querella ante el Cuarto Juzgado de Garantía de Santiago, en contra de los receptores recopilados por el Departamento de Delitos Tributarios.

Asimismo, se presentó otra acción penal similar, esta vez ante el Séptimo Juzgado de Garantía de Santiago, en contra de facilitadores y receptores de facturas falsas, causa que hasta entonces comprende 18 ampliaciones de querella que han sido presentadas entre los años 2019 y 2023, lo que conlleva a que existan actualmente 55 personas naturales querelladas en calidad de representantes legales y administradores de hecho de distintas sociedades.

Pese a que indicó que este Caso GIFF se encuentra actualmente en etapa de investigación desformalizada aún, en diciembre de 2023, se sostuvo una reunión con la fiscal a cargo, Ximena Chong, y otros abogados de la Fiscalía Nacional, a quienes se solicitó la formalización de la investigación.

Conocida la información, el director de la unidad especializada en Delitos Económicos, Mauricio Fernández, en representación de Ángel Valencia, comunicó en la instancia que a raíz de este nuevo caso, el fiscal nacional remitió los antecedentes al fiscal regional Metropolitano Occidente, Marcos Pastén, quien abrió de oficio una “investigación sobre esta materia”.

En este sentido, aseguró que la denuncia que proporcionó la funcionaria del SII en la sesión anterior respecto a estos ilícitos, y que fue remitida al Ministerio Público hace dos semanas, estaba “incompleta en términos de la información que hoy tenemos después de esta sesión”.

“Como acá se alude mucho a correos internos del SII, nosotros no sabíamos qué había denunciado específicamente y ahora, a esa denuncia y a esa investigación que se ha abierto vamos a agregar todos los antecedentes expuestos en esta sesión, porque hay antecedentes que nosotros asumíamos que decían relación con omisiones o con aparente información que no se tradujo en denuncias, en el contexto de esta comisión investigadora, que es el Megafraude, pero acabamos de enterarnos en esta sesión que no se refiere al Megafraude que lleva la Fiscalía Regional Occidente, sino que se refiere a otra investigación y a otros investigados con la causa GIFF”, planteó.

Las palabras del representante del ente persecutor causaron una evidente molestia de algunos de los parlamentarios que integran la comisión, específicamente de la presidenta de la instancia, diputada Camila Musante (IND), quien en conversación con La Tercera reprochó que la Fiscalía no haya adoptado acciones concretas tras la denuncia realizada por la exdirectora regional metropolitana del SII, Silvia León.

“Nosotros enviamos una copia de la declaración de la exfuncionaria del Servicio de Impuestos Internos acompañando a la citación. Entonces, nadie puede alegar que no sabía de lo que se iba a tratar en esta comisión (…) Él dijo como un poco menos que no había tenido tiempo a prepararse, y esto fue citado hace dos semanas”, acusó.

Respecto a los nuevos hechos denunciados por el director del SII, la legisladora criticó que “Frigolett no dio ninguna respuesta concreta, y no solamente yo fui dura, fue duro también el diputado (socialista Marcos) Ilabaca, hasta el diputado (republicano Agustín) Romero, que también entró en pedir respuestas más concretas, porque el SII se paró frente a toda la comisión en la primera sesión, diciendo poco menos que estaba todo bien”.

“Ahora surgen estos antecedentes y dicen que es otro caso, pero también, de nuevo, el mismo relato, está todo bien. Entonces, ¿no hay protocolos que haya que cambiar? ¿está bien que no se haya hecho caso al bloqueo preventivo de la emisión de facturas? En este momento pueden estar levantándose 20 megafraudes y el SII no anunció ni un cambio en cómo están funcionando hasta el momento”, sentenció.

Valparaiso, 26 de abril de 2023. La diputada Camila Musante participa de la sesion de la Camara de Diputados. Raul Zamora/Aton Chile

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Los otros 18 de Chile

Martina E. Galindez

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Un aniversario es un acontecimiento notable que vale la pena recordar en cualquiera de sus aniversarios. Y los que coinciden el día 18 del mes a lo largo de nuestra historia adquieren un simbolismo especial.asociado a la conmemoración de nuestra celebración más importante, las Fiestas Patrias, que es lo más parecido que tenemos los chilenos a un carnaval.

El historiador y decano de la Facultad de Ciencias Sociales de la Universidad Andrés Bello UNAB, María Gabriela Huidobro, repasa estas significativas fechas y explica por qué ciertos “18” se convirtieron en acontecimientos históricos y por qué algunos de ellos, vividos recientemente, podrían serlo en el futuro.

El 18 de septiembre “muchas veces se confunde con el Día de la Independencia de Chile, cuando en realidad se oficializó el 12 de febrero de 1818”, dice María Gabriela Huidobro.

El primero de todos los “18” conmemora la instalación de la Primera Junta de Gobierno, que nació después de que el rey Fernando VII fuera capturado por Napoleón Bonaparte tras invadir España. La élite criolla, que jura obediencia y fidelidad al monarca, decidió crear un nuevo marco institucional hasta su regreso al trono, en un primer ejercicio de autogobierno.

La primera vez que se celebró el 18 de septiembre fue al año siguiente, en 1811. “Entonces se formalizó esta celebración. Se decretó un día donde se realizó una fiesta donde se encendieron luces especiales y se conmemoró la fecha a través discursos que recordaron la importancia de la instalación de la Primera Junta”, dice María Gabriela Huidobro.

La celebración popular eran las ramadas, donde se cantaba y bailaba, que provienen de la época colonial y que también se realizaban el 18 de septiembre. Hubo una celebración más oficial por parte del Gobierno Patrio y se sumó la población, especialmente en las zonas urbanas más cercanas a los hechos que ocurrían.”, explica el decano.

El 18 de septiembre “suele confundirse con el Día de la Independencia de Chile, cuando en realidad se oficializó el 12 de febrero de 1818”, dice. Durante el siglo XIX también se celebró esta fecha, junto con el 5 de abril de 1818, momento en que las fuerzas patriotas pusieron fin al dominio español en la Batalla de Maipú. Los tres aniversarios estuvieron vinculados a la Independencia.

Mateo de Toro y Zambrano.
La Primera Junta de Gobierno, presidida por Mateo de Toro y Zambrano, fue el primer ejercicio donde la élite criolla decidió gobernarse a sí misma, en lo que fue el inicio del camino independentista.

Pero en febrero no convenía celebrar, en plena cosecha, por motivos económicos. “En ocasiones se tomaban la semana de vacaciones y la productividad del campo disminuía mucho.”, dice María Gabriela Huidobro. Y en abril coincidía a veces con Semana Santa, lo que suponía un problema para un Estado que se declaraba católico. “Así que terminaron trasladando esa celebración y centrándolas todas en el 18 de septiembre”, explica.

Hay dos 18 de junio relevantes en el proceso inicial de Independencia de Chile. En 1812, Fray Camilo Henríquez publicó en el Aurora de Chile las bases para organizar el Instituto Nacional y en 1813, fue dictado por Ley del Reglamento de Instrucción Primaria, que establece que todo pueblo de cincuenta o más habitantes mantendrá una escuela primaria, financiada con recursos municipales y gratuita para sus asistentes.

“No es casualidad que se hayan establecido el mismo día con exactamente un año de diferencia, porque estos días son significativos en el contexto de la fundación de la República”, afirma María Gabriela Huidobro. La causa independentista no se trataba sólo de desplazar la soberanía españolasino establecer un nuevo sistema de organización y gobierno, donde los habitantes de Chile dejarían de estar sujetos a verse a sí mismos como ciudadanos.

Entonces los patriotas se dedicaron a la tarea educativa. “De ahí que era fundamental incentivar a la población a educarse al menos en las primeras letras para que pudieran participar en este gran proyecto político”.”, dice el decano de la UNAB.

Este día Arturo Alessandri Palma promulga, en un momento de gran efervescencia, una nueva constitución política, la de 1925, que fortalece los poderes del Ejecutivo, poniendo fin al Régimen Parlamentario. “Reorganizar el sistema, estableciendo funciones claras del Presidente y también un congreso bicameral que busca equilibrar mejor el reparto de poderes”, afirma el doctor en Historia.

alejandro
Arturo Alessandri Palma es considerado uno de los políticos más influyentes e importantes del Chile del siglo XX, entre otras cosas, por la promulgación de la Constitución de 1925.

“Marca el carácter de Chile en el siglo XX. Responde a las demandas que iban surgiendo desde los movimientos sociales populares y de clase mediaque en parte acusó que el Estado se regía por una constitución muy oligárquica. Es muy expresivo de la democratización del país”, explica.

A principios de 1934 se promulgó la tan esperada Ley de Voto Femenino. La Ley N° 5.357 habilita a las mujeres a elegir y ser electas para cargos municipales. “Es un momento culminante después de un proceso de lucha no sólo de las mujeres, sino también de algunos grupos políticos compuestos por hombres, que abogaron por el derecho de las mujeres a ser reconocidas como ciudadanas. de pleno derecho. Es decir, tuvieron la oportunidad de expresar su opinión política”, dice María Gabriela Huidobro.

La decana explica que se estableció que las mujeres ejerzan su derecho al voto en un contexto de elección de autoridades locales para Educarlos en esta nueva participación, para que comprendan cómo funciona el sistema. y luego podrían ser habilitados para otras elecciones con cargos de representación nacional.

“Los grupos, colectivos de mujeres y feministas que habían impulsado esta iniciativa desarrollaron posteriormente una campaña especialmente con mujeres del mundo rural y de poblaciones urbanas para enseñarles, no a marcar el voto, sino a educarlos sobre la importancia de que respondan a este derecho que se les estaba dando”, indica.

El voto femenino en Chile
Estas mujeres, que votaron en las elecciones municipales de 1945, ganaron ese derecho en 1934, tras la lucha de movimientos feministas y grupos de mujeres.

Durante el primer gobierno de Sebastián Piñera, el 18 de agosto, se presentó el Informe Valech sobre violaciones a los Derechos Humanos. Después de un año de trabajo, el Comisión homónima entregó documento con 622 casos confirmados de detenidos políticos, desapariciones y ejecucionesvíctimas de desapariciones forzadas y ejecuciones extrajudiciales, así como casos de violencia política.

Estos hechos ocurrieron entre el 11 de septiembre de 1973 y el 10 de marzo de 1990, y formaron parte de una violencia política no reconocida anteriormente por el Estado.

Para María Gabriela Huidobro, este evento es “un hito altamente simbólico, porque Nos habla de un período de consolidación de este Chile democrático que es capaz de hacerse cargo de su pasado. “Habla de un país que ha madurado en un periodo de tiempo bastante acelerado, que es capaz de hacerse cargo de su historia y de su pasado reciente”.

Ese día, miles de personas salieron a las calles en Santiago y otras regiones. Fue el comienzo del Estallido Social.

“Los del 18 de octubre de 2019 fueron hechos muy sonados, Nadie quedó indiferente y nos marcó a todos en ese momento y en los procesos que siguieron después, los dos ejercicios constituyentes. Habría que evaluar cómo va a trascender este hecho”, afirma el decano de la UNAB.

“De todos los acontecimientos del siglo XXI podremos saber más adelante -y quizás ni siquiera estemos allí- si van a ser acontecimientos definitivamente históricos”, apunta.

chaucha
La Revolución Chaucha o Revuelta Chaucha fue una manifestación realizada en agosto de 1949 en Santiago, con motivo del aumento del valor del transporte público en 20 centavos de peso.

“En el pasado, Otros movimientos que han surgido del malestar social.“Aunque fueron muy notorios en su época, como la Revolución Chaucha, desde entonces han pasado bastante desapercibidos en nuestra memoria histórica”, aclara.

En la primera medida oficial del gobierno para enfrentar la pandemia, se declara Estado de Excepción Constitucional de Catástrofe en todo el país a causa del COVID-19. Ante el rápido avance de la pandemia y con 238 casos confirmados en el país, el Presidente Piñera establece el Estado de Catástrofe por 90 días. En esta época se inició un extenso proceso en el que la estructura social y sanitaria del país fue cuestionada constantemente.

“Ese es un hito histórico que se entiende en un contexto global, básicamente, pero aún es difícil establecer si realmente es un hecho histórico en el sentido más profundo de la palabra. Por las consecuencias que generó, las alteraciones en nuestra vida cotidiana, en nuestra manera de entendernos como sociedad. se podría notar que lo más probable es que, si no la fecha, El fenómeno que vivimos en aquella época, que se representa en esa fecha, puede tener significado histórico”, concluye el decano.

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La oposición venezolana exige la liberación de Freddy Superlano

Martina E. Galindez

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La Plataforma Unitaria Democrática (PUD) que aglutina a los principales partidos opositores venezolanos realizó este domingo un llamamiento a la puesta en libertad del dirigente del partido Voluntad Popular Freddy Superlano, quien lleva 45 días detenido.

“A 45 días del secuestro del dirigente nacional de Voluntad Popular y miembro de la Unidad Freddy Superlano, exigimos desde la Plataforma Unitaria su libertad inmediata y el respeto a sus derechos humanos”, publicó la coalición en su cuenta en X.

El grupo plantea que “todos los presos políticos en Venezuela deben ser liberados, porque hacer política no es delito. #LiberenASuperlano”, concluye el mensaje.

Superlano fue detenido cuando se desplazaba en su vehículo pocos días después de las elecciones del 28 de julio, en las que las autoridades dan como ganador a Nicolás Maduro mientras que la oposición denuncia fraude y considera que el vencedor es su candidato, Edmundo González.

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El histórico récord que Barcelona le arrebató al Real Madrid

Martina E. Galindez

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Barcelona sigue con su arranque demoledor en la Liga. Tras cinco fechas transcurridas en el inicio de la temporada, el elenco que dirige el alemán Hansi Flick alcanzó los 15 puntos luego de vencer por 4-1 en su visita a Girona y se mantiene como único lider de la competición, sacándole cuatro unidades de distancia al Real Madrid, quienes ganaron por 2-0 ante la Real Sociedad en el Reale Arena de Anoeta.

Sin embargo, la diferencia de puntos no fue el único apartado en el que los Culés sobrepasaron a los merengues durante la tarde de este domingo. Gracias a la amplia victoria ante su rival citadino en el Estadio Montilivi, el Barcelona llegó a los 6.494 tantos en 3.033 jornadas disputadas hasta la fecha, superando por dos conversiones al Real Madrid en la tabla histórica de goles, los cuales a través de dos penales convertidos por Vinicius Junior y Kylian Mbappé en el duelo jugado en el País Vasco, se matricularon con 6.492.

El hecho histórico no es primera vez que sucede. Desde el inicio de la Liga en 1929, los dos equipos más importantes de España siempre han luchado por la supremacía en cuanto a títulos y enfrentamientos directos. En ese sentido, la mayor distancia que han sacado los Blaugranas sobre su archirrival fue de 50 goles en 1954, es decir, hace más de 70 años. Por otro lado, la brecha que impusieron los blancos sobre su clásico rival fue aún mayor, cuando los aventajaron con 139 cifras más en 1990.

Junto con lo anterior, si se analizan los datos, los equipos más goleados por los catalanes son: Athletic Club (354), Valencia (342), Espanyol (340), Atlético de Madrid (332), Sevilla (326), Real Sociedad (308) y Real Madrid (301). De igual manera, en la vereda contraria, los del Santiago Bernabéu le han anotado en más oportunidades de la máxima categoría española a: Espanyol (390), Athletic Club (367), Sevilla (342), Valencia (334), Real Sociedad (328), FC Barcelona (304) y Atlético de Madrid (300).

En las próximas jornadas la diferencia de goles será fundamental, ya que dos semanas despúes del regreso de la fecha FIFA del mes de octubre, Barcelona deberá visitar la capital española para el superclásico ante el Real Madrid en la búsqueda de seguir estirando su buen arranque de campaña y el liderato en la tabla histórica de goles de la Liga.

Antes del apretón ante su máximo rival, los de Cataluña tendrán los siguientes partidos:

vs. Villarreal (visita)

vs. Getafe (local)

vs. Osasuna (visita)

vs. Deportivo Alavés (visita)

vs. Sevilla (local)

El Real Madrid, en tanto, afrontará los siguientes compromisos:

vs. Espanyol (local)

vs. Deportivo Alavés (local)

vs. Atlético de Madrid (visita)

vs. Villarreal (local)

vs. Celta de Vigo (visita)

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